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퇴직연금 똑똑하게 활용하는 방법은

[보험매일=이흔 기자] 최근 연말정산 파동을 거치면서 올해 유일하게 세제혜택이 확대된 퇴직연금에 대한 관심이 커지고 있다.
2005년에 도입된 퇴직연금 제도는 정부의 활성화 정책에 따라 적립금 규모가 작년 말 107조658억원으로 성장했다.

2016년부터는 상시근로자 300인 이상 기업의 퇴직연금 가입이 의무화되며, 2022년부터는 모든 사업장이 퇴직연금에 가입해야 한다.

정부는 사적연금 활성화를 위해 퇴직연금에 많은 세제혜택을 주고 있지만, 아직 이에 대해 잘 모르는 사람이 더 많은 상황이다.'

◇"사회초년생이나 임금상승률 높으면 DB형 유리"
현행 퇴직연금 제도는 DB(확정급여)형, DC(확정기여)형, IRP(개인형 퇴직연금계좌)로 나뉜다.

먼저 알아봐야 할 사항은 자신이 다니는 회사의 퇴직연금 제도가 DB형인지, DC형인지다.

DB형은 회사가 근로자의 퇴직 시점 월급(퇴직 직전 3개월 평균)에 근속연수를 곱해 산정한 금액을 퇴직급여로 지급하는 형태다. 미리 정해진 금액을 받는다는 점에서 기존의 퇴직금 제도와 비슷하다.

회사가 연금액 산정의 기초가 되는 모든 사항을 책임지는 대신, 근로자는 일절 선택권이 없다. 작년 DB형이 퇴직연금 전체 적립금의 70.5%를 차지할 정도로 아직 그 비중이 크다.

DC형은 개인이 직접 퇴직금을 운용하는 형태로, 회사는 매년 근로자의 퇴직운용계좌에 연봉의 12분에 1 이상을 적립해주는 역할만 한다.

DC형은 개인이 금융사와 상품을 선택해 운용하는 개인 책임형이어서 다소 위험이 따른다는 단점이 있다.

그러나 저금리 상황에서는 투자 성과에 따라 높은 수익을 얻을 수 있다는 점에서 DC형의 가입률이 점점 늘고 있다. 작년 DC형의 적립금은 전년보다 37.6% 증가하면서 DB형 적립금 증가율(24.5%)을 뛰어넘었다